Ontwikkeling financieel meerjarenperspectief 2026-2029

Aan de gemeenteraad is voor het zomerreces de Kadernota 2026 toegezonden. De Kadernota was inclusief de uitkomsten van de Meicirculaire 2025 Gemeentefonds. De gepresenteerde kaders vormen de basis. In de onderstaande tabel is het saldo gepresenteerd

Bijstelling Jeugdhulp
De kosten van jeugdhulp worden vanaf het kalenderjaar 2025 afgerekend op t-0 (feitelijk gebruik), terwijl dat voorheen gebeurde op t-2 (regionale verdeelsleutel). Deze afrekenmethodiek heeft als voordeel dat de gemeente Teylingen sneller profijt heeft van investeringen die ze doet om de instroom te beperken. Het nadeel is dat het moeilijker is om een goede inschatting te maken van de verwachte kosten.

Op basis van de laatste raming van gebruik van jeugdhulp vanuit SOZ (+ 1,6 miljoen) ziet de gemeente Teylingen de noodzaak om hierop te anticiperen. Vooralsnog is 800K financieel verwerkt in de begroting en de overige 800K opgenomen in de risicoparagraaf. De actuele stand van zaken van de realisatie 2025 (welke bepalend kan zijn voor de doorrekening naar 2026) wordt nauwlettend gemonitord

Ingroei OZB-rekentarief niet-woningen naar 75% voor eerste jaar 2026
Naar aanleiding van de motie ‘Inzet extra bezuinigingen en meevallers’ heeft het college gezocht naar mogelijkheden voor het ‘verzachten’ van de stijging van de OZB voor niet woningen.
Het voorstel van het college is om in 2026 75% van het voorgestelde rekentarief uit de kadernota voor niet 
woningen (zowel de eigenaren als de gebruikers) te hanteren en vanaf 2027 100% op te nemen. Hiermee wordt de verhoging naar het rekentarief in twee stappen gerealiseerd. 
Dit levert eenmalig een nadeel op van € 297.500

Wijzigingen en mutaties na de Kadernota
Er is een aantal kleine wijzigingen op verschillende thema’s. Zo is de indexatie van het leerlingenvervoer bijgesteld. Daarnaast is verwachting is dat er vanaf 2026 er minder geld wordt aan het verkopen van reisdocumenten. Alle nagekomen posten zijn toegelicht in de verschillen analyse in de begroting.

Actualisatie kapitaallasten
Na vaststellen van de jaarrekening (en de Kadernota 2026) zijn de afschrijvingen kapitaallasten en de kapitaallasten nieuwe investeringen geactualiseerd. Dit is hoofdzakelijk het gevolg van investeringen die om verschillende redenen later gedaan worden.
Het voordeel verdwijnt de komende jaren als de investeringen weer op niveau zijn.

Aanpassing Begroting HLT-samen 2026
In de geactualiseerde begroting 2025-2028 van HLT Samen is destijds rekening gehouden met een indexering op personeel van 5,4 %, conform de richtlijnen FKGR. Dit is conform de reguliere werkwijze, zowel bij HLTSamen, als in de bijdragen van de gemeenten structureel verwerkt.
Gedurende 2025 is de nieuwe CAO definitief vastgesteld en is de indexering naar beneden bijgesteld van 5,4% naar 3,85 %. Dit effect heeft geleid tot een aanpassing in de begroting 2026 van HLTsamen en verder, met tot gevolg een positieve bijstelling van de gemeentelijke bijdrage.

Extra inkomsten OZB door minder leegstand en prognose woningen.

Er is minder leegstand dat de prognose bij niet woningen. Hierdoor krijgt de gemeente extra WOZ-inkomsten. Tevens is minder leegstand dat de prognose bij niet woningen. Hierdoor krijgt de gemeente extra WOZ-inkomsten. Deze bijstelling is ook verwerkt in de tussenrapportage 2025

Exploitatiebijdrage Onderwijs- en sportvoorzieningen Nieuw Boekhorst
In de financiële paragraaf van het raadsvoorstel Onderwijs- en sportvoorzieningen Nieuw Boekhorst is opgenomen dat de financiële opzet exclusief dekking voor de exploitatielasten van de sporthal is. In een later stadium zou deze voor instemming aan de raad voorgelegd worden.
Inmiddels is duidelijk dat het de exploitatie uitgevoerd zal worden het net opgerichte Sportbedrijf Teylingen. De exploitatiebijdrage is structureel €100.000,- vanaf 2027.